无障碍浏览合肥开放大学2024年度部门决算
目 录
第一部分 合肥开放大学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 合肥开放大学2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 合肥开放大学2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、关于2024年度绩效评价情况的说明
十一、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 合肥开放大学概况
一、部门职责
合肥开放大学贯彻落实党中央和省委、市委方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党的全面领导。主要职责是：
（一） 在国家开放大学、安徽开放大学指导下，开展本、 专科学历教育。配合主办高校举办高等学历继续教育；探索合作举办研究生教育。
（二） 在安徽省教育厅指导下，自主举办合肥职工科技大学专科成人高等学历教育。
（三） 发挥安徽省专业技术人员继续教育基地作用，承担以提升职业能力为核心的各类继续教育、技能培训、岗位培训以及社会考试培训等非学历继续教育职责。
（四） 建设合肥老年开放大学，举办家庭教育，建设全市社区教育网络、老年开放教育体系。
二、机构设置
从决算单位构成看，合肥开放大学2024年度部门决算仅包括校本级决算，无其他单位决算;与预算相比，无增减变化。具体情况见下表：
序号 | 单位名称 |
1 | 合肥开放大学本级 |
第二部分 合肥开放大学2024年度部门决算表
合肥开放大学2024年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计4333.1万元（含使用非财政拨款结余（专用结余）、年初结转和结余）、支出总计4333.1万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年相比，收、支总计各增加579.98万元，增长15.5%，主要原因是新增公益性项目——教学楼加固、消防改造及整体修缮工程。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计4333.1万元，其中：财政拨款收入1816.15万元，占41.9%；事业收入2516.95万元，占58.1%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计4333.1万元，其中：基本支出1783.35万元，占41.2%；项目支出2549.75万元，占58.8%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计1816.15万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计1816.15万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加480.58万元，增长36%，主要原因是新增公益性项目——教学楼加固、消防改造及整体修缮工程。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出1816.15万元，占本年支出的41.9%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加480.58万元，增长36%，主要原因是新增公益性项目——教学楼加固、消防改造及整体修缮工程。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出1816.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出15.87万元，占0.9%;教育支出1392.42万元，占76.7%；社会保障和就业支出215.91万元，占11.9%；卫生健康支出45.71万元，占2.5%；住房保障支出146.25万元，占8.1%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1815.06万元，支出决算为1816.15万元，完成年初预算的100.1%。决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。其中:基本支出942.15万元，占51.9%；项目支出874万元，占48.1%。具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.87万元，决算数大于预算数的主要原因是本年有2名退休人员去世，追加的抚恤金支出。
2.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为1489.58万元，支出决算为1392.42万元，完成年初预算的43.48%，决算数小于预算数的主要原因是公益性项目中教学设施设备采购款的60%结转到次年支付。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为16.74万元，支出决算为22.55万元，完成年初预算的134.7%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为99.46万元，支出决算为123.5万元，完成年初预算的124.2%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为49.73万元，支出决算为69.86万元，完成年初预算的140.48%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为32.2万元，支出决算为45.71万元，完成年初预算的142%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为92.9万元，支出决算为111.68万元，完成年初预算的120.22%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为34.45万元，支出决算为34.57万元，完成年初预算的100.3%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出942.15万元，其中：人员经费836.02万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费106.13万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、培训费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
合肥开放大学没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
合肥开放大学没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2024年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为2.1万元，支出决算为1.9万元，完成预算的90.48%；较上年减少0.08万元，下降4.04%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。
（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2024年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.9万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。主要用于单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费等支出。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2024年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。
2.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。主要用于公务接待经费使用贯彻中央八项规定精神和省委实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2024年，国内公务接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。
3.公务用车购置及运行维护费预算为2.1万元，支出决算为1.9万元，完成预算的90.48%；较上年减少0.08万元，下降4.04%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：
公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。主要用于公务用车购置费用。2024年，购置车辆0辆。
公务用车运行维护费预算为2.1万元，支出决算为1.9万元，完成预算的90.48%；较上年减少0.08万元，下降4.04%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于公务活动所需车辆的燃料费、维修费过路过桥费、保险费等。截至2024年12月31日，合肥开放大学一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为1辆。
十、关于2024年度绩效评价情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。
根据预算绩效管理要求，合肥开放大学组织对2024年度纳入部门预算的10个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，合肥开放大学项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
2.组织开展部门整体支出绩效自评。
部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥开放大学组织对2024年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分99.18分，自评等次为“优”。自评结果显示，2024年合肥开放大学通过开展一系列工作，实现以下目标：一是学校今年共招收新生8431人，截止年底，在校生人数达到2.06万人，取得学费收入总额2497.89万元。二是学校为安徽省专业技术人员继续教育基地立足合肥、服务全省开展各行业系统在职人员知识更新网络培训、开展线下集中培训培训专业技术人员，培训合格率达到100%。三是社区教育工作持续推进，促进社区教育、终身教育内涵式发展。四是加强教师队伍建设，加大教师培训力度，不断提高教师专业素质、信息技术运用能力和科研水平。五是加强校园基础设施建设，做好教室、办公室装修，改善现有办公教学条件，美化校园环境。发现的主要问题：一是没有按时根据实时变化调整预算，导致有的项目资金未全部使用。主要是教师酬金及劳务费项目和学校维修改造支出等项目没有完成执行进度。二是缺少专业的预算绩效管理队伍和技术支持。因预算绩效管理涉及到相关业务处室和财务，但是专业人士过少，在实施过程中偏重事后总结，过程监控有待加强。
下一步改进措施：一是严格按照年度计划执行和预算批复要求，有序推进部门各项工作，加快资金支付进度，提高资金使用效益。 并根据实时变化调整预算，避免资金闲置。二是加大宣传力度，提高学校全体教职工的绩效管理意识，强化“用钱必有效”的原则，努力提高资金使用效率。三是加强绩效管理队伍建设，积极寻求财政部门帮助，提高信息交流，指导学校预算绩效管理工作。
（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果
合肥开放大学2024年度部门决算中公开“网络租赁费”等10个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥开放大学2024年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共10个）”。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
合肥开放大学系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0万元。2024年度本部门运行经费106.13万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。
（二）政府采购支出情况
2024年度，合肥开放大学政府采购支出总额113.06万元，其中：政府采购货物支出113.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额113.06万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额113.06 万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至到2024年12月31日，合肥开放大学共有车辆1辆，主要是其他用车1辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照政府会计准则制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等的金额。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
2.
合肥开放大学2024年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共10个）