无障碍浏览合肥开放大学2025年度部门决算
目 录
第一部分 合肥开放大学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 合肥开放大学2025年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 合肥开放大学2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
附件1：合肥开放大学2025年度部门决算报表（共9张）
附件2：合肥开放大学2025年度项目支出绩效自评表（共13个）
附件3：合肥开放大学2025年度联合办学管理费、学校维修改造支出项目、合肥广播电视大学教学楼加固、消防改造及整体修缮工程(合发改投资〔2012〕1243号)项目绩效评价报告
第一部分 合肥开放大学部门概况
一、部门职责
（一）合肥开放大学2025年度部门职责主要有：
1. 在国家开放大学、安徽开放大学指导下，开展本、 专科学历教育。配合主办高校举办高等学历继续教育；探索合作举办研究生教育。
2.在安徽省教育厅指导下，自主举办合肥职工科技大学专科成人高等学历教育。
3. 发挥安徽省专业技术人员继续教育基地作用，承担以提升职业能力为核心的各类继续教育、技能培训、岗位培训以及社会考试培训等非学历继续教育职责。
4.建设合肥老年开放大学，建设全市社区教育网络和老年开放教育体系。
二、机构设置
从决算单位构成看，合肥开放大学2025年度部门决算仅包括校本级决算，无其他下属单位决算；与预算相比，无增减变化。具体情况见下表：
序号 | 单位名称 |
1 | 合肥开放大学本级 |
第二部分 合肥开放大学2025年度部门决算报表
合肥开放大学2025年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容详见附件1：合肥开放大学2025年度部门决算报表（共9张）。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 合肥开放大学2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明2025年度收入总计4,378.34万元（含使用非财政拨款结余（专用结余）、年初结转和结余）、支出总计4,378.34万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2024年相比，收入总计增加45.24万元，增长1.04%，支出总计增加45.24万元，增长1.04%，主要原因为教学支出增加。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计4,378.04万元，其中：财政拨款收入1,728.28万元，占39.48%；事业收入2,649.77万元，占60.52%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计4,378.34万元，其中：基本支出1,883.22万元，占43.01%；项目支出2,495.13万元，占56.99%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入总计1,728.58万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计1,728.58万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2024年相比，财政拨款收入总计减少87.57万元，下降4.82%；财政拨款支出总计减少87.57万元，下降4.82%，主要原因为合肥开放大学公益性项目本年投资额减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出1,728.58万元，占本年支出合计的39.48%。与2024年相比，一般公共预算财政拨款支出减少87.57万元，下降4.82%。主要原因为合肥开放大学公益性项目本年投资额减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出1,728.58万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出0.3万元，占0.02%；教育支出（类）支出1,269.51万元，占73.44%；社会保障和就业支出（类）支出238.83万元，占13.82%；卫生健康支出（类）支出73.51万元，占4.25%；住房保障支出（类）支出146.43万元，占8.47%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1703.98万元，支出决算为1,728.58万元，完成年初预算的101.44%，决算数大于预算数的主要原因:年中基本支出追加。其中：基本支出1,088.92万元，占63%；项目支出639.66万元，占37%。具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，决算数大于预算数的主要原因是安徽开放大学拨付的课题经费。
2.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为1357.07万元，支出决算为1,262.38万元，完成年初预算的93.02%，决算数小于预算数的主要原因是公益性项目因施工问题未能完全支付。
3.教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.13万元，决算数大于预算数的主要原因是追加的退休人员抚恤金及丧葬费。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为17.19万元，支出决算为17.19万元，完成年初预算的100%。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为103.65万元，支出决算为142.57万元，完成年初预算的137.55%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为51.81万元，支出决算为71.28万元，完成年初预算的137.58%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.79万元，决算数大于预算数的主要原因是追加的退休人员抚恤金及丧葬费。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为57.48万元，支出决算为73.51万元，完成年初预算的127.89%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为93.88万元，支出决算为123.2万元，完成年初预算的131.23%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为22.92万元，支出决算为23.23万元，完成年初预算的101.35%，决算数大于预算数的主要原因是年中基本支出追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,088.92万元，其中：人员经费953.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费135.46万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
合肥开放大学没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
合肥开放大学没有国有资本经营预算收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2025年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为2.1万元，支出决算为1.4万元，完成预算的66.67%；较上年减少0.5万元，下降26.32%。决算数小于预算数的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。决算数较上年减少的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。
（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2025年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.4万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无预算安排。决算数与上年持平的主要原因是无预算安排。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2025年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。
2.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无预算安排。决算数与上年持平的主要原因是无预算安排。经费使用贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2025年，国内公务接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。
3.公务用车购置及运行维护费预算为2.1万元，支出决算为1.4万元，完成预算的66.67%；较上年减少0.5万元，下降26.32%。决算数小于预算数的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。决算数较上年减少的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：
（1）公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是无预算安排。决算数与上年持平的主要原因是无预算安排。2025年，购置车辆0辆。（2）公务用车运行维护费预算为2.1万元，支出决算为1.4万元，完成预算的66.67%；较上年减少0.5万元，下降26.32%。决算数小于预算数的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。决算数较上年减少的主要原因是根据厉行节约原则压减支出。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于公务活动所需车辆的燃料费、维修费过路过桥费、保险费等。截至2025年12月31日，合肥开放大学一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为1辆。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
合肥开放大学系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2025年度本部门运行经费135.46万元，主要用于保障部门运行，用于购买货物和服务等。
（二）政府采购支出情况
2025年度，合肥开放大学政府采购支出总额208.57万元，其中：政府采购货物支出164.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出43.91万元。授予中小企业合同金额208.57万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额208.57万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，合肥开放大学共有车辆1辆，其中：其他用车1辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）关于2025年度绩效评价情况的说明
1.绩效评价工作开展情况
（1）项目支出绩效自评。根据预算绩效管理要求，合肥开放大学组织对2025年度纳入部门预算的13个项目支出全面开展了绩效自评，涉及资金2686.84万元。从评价情况看，合肥开放大学项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
（2）部门整体支出绩效自评。根据预算绩效管理要求，合肥开放大学组织对2025年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分98.48分，自评等次为“优”。2025年，合肥开放大学通过开展2025年合肥开放大学通过开展一系列工作，实现以下目标：一是学校今年总共招收新生11528人，截止年底，在校生人数达到2.29万人，取得学费收入总额为2763.38万元。二是学校为安徽省专业技术人员继续教育基地立足合肥、服务全省开展各行业系统在职人员知识更新网络培训、开展线下集中培训培训专业技术人员，培训合格率达到97.8%。三是社区活动常态化工作持续推，促进社区教育、终身教育内涵式发展。四是加强教师队伍建设，加大教师培训力度，不断提高教师专业素质、信息技术运用能力和科研水平。五是加强校园基础设施建设，做好教室、办公室装修，改善现有办公教学条件，美化校园环境。发现的主要问题：一是没有按时根据实时变化调整预算，导致部分项目资金未全部使用，主要是教师酬金及劳务费项目和学校维修改造支出等项目没有完成执行进度。二是缺少专业的预算绩效管理队伍和技术支持。因预算绩效管理涉及到相关业务处室和财务，但是专业人士过少，在实施过程中偏重事后总结，过程监控有待加强。下一步改进措施：一是科学精准设定绩效目标，细化量化评价指标。结合部门年度重点工作、项目实施实际，对所有项目逐项细化产出数量、质量、时效、成本指标，充实社会效益、可持续影响、满意度等效益指标，大幅提高可量化指标占比，剔除模糊化、笼统化表述，做到指标可衡量、可核验、可考核，从源头提升绩效目标编制质量。二是做实全过程动态监控，强化日常精细化管理，定期梳理项目实施进度、资金使用情况、绩效完成情况，对执行滞后、偏离目标的项目及时提醒，督促加快推进。三是学校将细化预算编制工作，精准编制项目支出预算，认真做好预算的编制。进一步加强单位各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。同时，本部门将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，不断提高预算编制的科学性和有效性。
（3）部门评价。根据预算绩效管理要求，合肥开放大学组织对联合办学管理费等3个项目开展了部门评价，共涉及资金1639.03万元。以上项目由本校自行组织开展绩效评价。从评价情况看，自评结果总体优秀，所有项目均得到有效执行，保障了学校教学工作的正常运行。项目立项符合部门职责和相关管理规定，绩效目标总体上基本合理，评价指标体系较完善，评价标准比较科学；项目管理制度较健全，财务管理制度规范；任务完成质量较好，时效性强，效果完成质量较好；项目实施的效益比较显著，社会效益及可持续影响明显。但是还存在部门项目执行率较低的问题。
2.部门决算中项目支出绩效自评和部门评价结果
合肥开放大学2025年度部门决算中公开所有项目支出绩效自评表（涉密项目除外），详见“附件2：合肥开放大学2025年度项目支出绩效自评表（共13个）”合肥开放大学2025年度部门决算中公开《2025年度联合办学管理费》《学校维修改造支出项目》《合肥广播电视大学教学楼加固、《消防改造及整体修缮工程(合发改投资〔2012〕1243号)项目绩效评价报告》，详见“附件3：合肥开放大学2025年度联合办学管理费、学校维修改造支出项目、合肥广播电视大学教学楼加固、消防改造及整体修缮工程(合发改投资〔2012〕1243号)项目绩效评价报告”。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照政府会计准则制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等的金额。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1：合肥开放大学2025年度部门决算报表（共9张）.pdf
附件3：合肥开放大学2025年度联合办学管理费、学校维修改造支出项目、合肥广播电视大学教学楼加固、消防改造及整体修缮工程(合发改投资〔2012〕1243号)项目绩效评价报告.pdf
附件2：合肥开放大学2025年度项目支出绩效自评表（共13个）.pdf